Você sabe o que é um planejamento tributário? Sabia que com organização e o apoio de um escritório contábil é possível não só evitar problemas com o fisco, como também melhorar a sua margem de lucro?
Não há dúvidas de que o governo é um dos maiores sócios de uma empresa. Em média, a carga tributária representa 30% do faturamento da maioria dos negócios no Brasil.
Apesar deste fato, não adianta reclamar sobre a quantidade de impostos. Nem perder energia se queixando sobre como eles atrapalham o seu negócio. É preciso encontrar soluções legais para reduzir o impacto que os impostos têm sobre o seu faturamento. Uma das melhores maneiras para isso é com um bom planejamento tributário.
Ele é uma excelente maneira de reduzir, de maneira legal, a carga tributária sobre um negócio. Portanto, ele pode ser um diferencial competitivo e uma excelente maneira de reduzir os custos de uma empresa.
Neste artigo, vamos falar mais sobre a importância do planejamento tributário e como você pode começar a organizar o da sua empresa. Lembrando que é muito importante contar com o apoio de uma empresa de contabilidade que poderá apresentar as melhores soluções, com base na legislação tributária.
Mas antes é preciso conhecer os principais tributos
Cerca de 1/3 do faturamento das empresas vai para o pagamento de impostos federais, estaduais e municipais. Portanto, antes de começar a montar o seu planejamento tributário, é muito importante conhecer os principais encargos. Vamos listar abaixo alguns deles:
Impostos Federais
- Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) – Este imposto é apurado com base no lucro da empresa. A alíquota é de 15% sobre o lucro apurado, podendo haver adicionais.
- Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) – Este imposto possui uma alíquota de 9%, incidindo também sobre o lucro apurado. Esta contribuição é paga à Seguridade Social.
- PIS, COFINS e PASEP – O Programa de Integração Social (PIS), a Contribuição para Financiamento da Seguridade Social (COFINS) e o Patrimônio do Servidor Público (PASEP), incidem sobre a receita bruta da empresa. As alíquotas são de 3% para o COFINS e de 0,65% para o PIS e PASEP.
- Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI) – Este imposto é cobrado de indústrias, sendo tributado no momento em que o produto sai da fábrica.
Impostos Municipais e Estaduais
- Impostos sobre Circulação de Mercadorias (ICMS) – As alíquotas variam de acordo com os produtos e com os Estado. As alíquotas podem variar entre 4% e 25%.
- Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN) – Este imposto é de responsabilidade de municípios, variando de 2% a 5%. Ele é cobrado de empresas prestadoras de serviços.
Como organizar um planejamento tributário
O primeiro passo para organizar um planejamento financeiro é buscar o auxílio do seu escritório de contabilidade.
Após, é importante compreender quais os regimes tributários que sua empresa pode se enquadrar. As apurações dos impostos de Lucro Real, Lucro Presumido e Simples Nacional são diferentes e, portanto, definir o regime incorreto pode trazer prejuízos para o seu negócio.
Aliás, muitas vezes, as empresas têm medo de mudar o regime tributário achando que irão pagar mais impostos, quando na realidade o oposto pode acontecer. Em alguns casos, mudar do Simples Nacional para o Lucro Presumido pode inclusive reduzir a quantidade de tributos.
Após entender como funciona cada um dos regimes, é hora de planejar como será o ano da sua empresa. Para isso, é importante contar com o auxílio de um planejamento estratégico. Defina estimativas de faturamento mensais, e programe as despesas operacionais, margens de lucro e os custos envolvidos no seu negócio. Para isso, é importante tomar como base o faturamento de anos anteriores para poder montar um planejamento tributário mais assertivo.
Com estas estimativas, é possível criar cenários futuros para a sua empresa, avaliando como seria a tributação com cada um dos regimes tributários e organizar um planejamento tributário para reduzir a carga de impostos sobre o seu negócio.
E então? Entendeu a importância do planejamento tributário para a sua empresa?
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